Structurer son patrimoine à l’approche de la retraite : un enjeu stratégique

Temps de lecture : 3 minutes

À 60 ans, de nombreux éléments sont en place.
Le patrimoine est souvent déjà constitué. Les enfants sont devenus autonomes. Et la situation financière est généralement stable.

C’est donc un moment clé pour réfléchir à l’avenir.
Faut-il modifier l’organisation patrimoniale ? Comment protéger son conjoint ? Et comment transmettre efficacement à ses enfants ?

C’est la démarche qu’a entreprise un couple que nous avons récemment accompagné.

Objectifs du couple

Trois priorités ont guidé la stratégie mise en place :

Protéger le conjoint survivant, grâce à un cadre juridique solide et clair.

Préparer une transmission fluide et juste, tout en réduisant la fiscalité.

Maintenir leur niveau de vie, sans compromettre leur autonomie financière.

Les leviers actionnés

Après une analyse complète de la situation, plusieurs dispositifs complémentaires ont été proposés :

1. Apport d’un bien propre à la communauté

Ce choix renforce l’unité patrimoniale du couple. Il permet aussi de mieux équilibrer la répartition des actifs entre les deux époux.

2. Aménagement du régime matrimonial avec clause de préciput

Cette clause permet au conjoint survivant de recevoir certains biens hors succession, sans droits à payer. Elle s’applique selon des conditions définies à l’avance.

3. Donation de terrains en nue-propriété

Grâce à ce mécanisme, les parents conservent l’usufruit, donc les revenus. En parallèle, ils préparent la transmission en profitant des abattements fiscaux renouvelables.

4. Optimisation des contrats d’assurance-vie

Une clause bénéficiaire à tiroirs a été mise en place. Elle apporte de la souplesse. Le conjoint peut choisir ce qui lui revient en fonction de la situation au moment du décès.

5. Préparation d’une donation-partage intégrant les dons antérieurs

Cette étape permet d’intégrer les dons manuels déjà effectués. Elle sécurise l’ensemble et évite les contestations futures entre les enfants.

Résultats obtenus

Cette stratégie a permis :

Une protection renforcée du conjoint

Une réduction importante des droits de donation et de succession

Une transmission claire et équitable entre les enfants

Conclusion

Non, à 60 ans, il n’est pas trop tôt pour réfléchir à l’organisation de son patrimoine.
C’est souvent le bon moment : les décisions peuvent être prises sereinement, sans urgence ni pression.

Un audit patrimonial réalisé à temps permet de poser les bases d’une stratégie solide, évolutive et apaisée.